Factorización vs pérdida
El factoraje y el decomiso son mecanismos que se utilizan en la financiación de transacciones comerciales internacionales para asegurar los recibos de facturas y cuentas por cobrar impagadas. En ambos, el riesgo de cobro de deudas se transmite del vendedor a un tercero y, según se trate de un contrato con recurso o sin recurso, el tercero asume el riesgo de impago. El artículo ofrece una descripción clara de estos términos y explica las similitudes y diferencias entre factoraje y decomiso.
¿Qué es factoring?
El factoraje es una transacción financiera en la que las empresas venden sus cuentas por cobrar a instituciones financieras conocidas como factores a una tasa de descuento. Luego, el factor recupera el monto total del deudor. El factoraje es un tipo de financiación de facturas. Una empresa calcula sus cuentas por cobrar para obtener efectivo inmediatamente en lugar de tener que esperar a que los deudores paguen. El factoring de exportación se utiliza con frecuencia en transacciones comerciales internacionales en las que una empresa recupera sus cuentas por cobrar en el extranjero a través del proceso de factoring eliminando así el riesgo crediticio. Hay varios tipos de factoring que incluyen, factoring sin recurso, factoring con recurso, factoring de exportación, factoring de deuda, factoring comercial y factoring inverso. En el factoraje sin recurso, el factor absorbe completamente el riesgo de impago independientemente de que los deudores cumplan con su obligación de pago. Al igual que con el factoring con recurso, si las cuentas por cobrar no se pagan al factor dentro de 60-120 días, la empresa tiene que recomprar esas facturas. El factoring de deuda es el proceso mediante el cual la empresa recibe un préstamo contra sus cuentas por cobrar y facturas impagas del factor. Una vez que los deudores pagan, el factor puede recuperar los fondos prestados. El factoring comercial es donde el factor solo ofrece efectivo inmediato mediante la compra de cuentas por cobrar, pero también administra el libro mayor de ventas y el flujo de efectivo de la empresa. La participación del factor de terceros se mantiene confidencial de los clientes, lo que permite a la empresa mantener una buena relación de trabajo con sus clientes. El factoring inverso es también un tipo de factoring en el que el deudor paga los fondos de factor que le adeuda, y el factor a cambio paga estos fondos a la empresa.
¿Qué es perder?
La confiscación es muy similar a la factorización en el sentido de que las cuentas por cobrar las compra un confiscador con descuento, lo que brinda seguridad de pago a la empresa. La confiscación implica grandes proyectos, transacciones de gran valor, bienes de capital y productos básicos y ofrece un período de crédito de un período prolongado, como cinco años. La confiscación es popular entre las empresas y exportadores que venden bienes de capital de alto valor, ya que ofrece seguridad de pago. También ofrece a la empresa una fuente inmediata de flujo de caja en lugar de tener que esperar un período prolongado para recibir el pago.
¿Cuál es la diferencia entre factorizar y perder?
El factoraje y el decomiso son muy similares entre sí y son servicios que se ofrecen a los vendedores, especialmente a los exportadores que realizan transacciones comerciales internacionales para asegurar sus cuentas por cobrar. El factoraje, también conocido como factoraje de facturas, es un tipo de financiamiento de facturas en el que las facturas y cuentas por cobrar de una empresa se compran por un factor con un descuento. La pérdida también es muy similar a la factorización. La única diferencia importante entre factoraje y decomiso radica en los tipos de bienes y el período de crédito. Mientras que el factoraje se ocupa de las cuentas por cobrar de bienes ordinarios, el decomiso se ocupa de bienes de capital, productos básicos y principalmente transacciones de alto valor. Con respecto al período de crédito, el factoraje es para cuentas por cobrar a corto plazo que generalmente vencen dentro de los 90 días, mientras que el decomiso es para cuentas por cobrar a más largo plazo que generalmente se extienden hasta cinco años.
Resumen:
Factorización vs pérdida
• El factoraje y el decomiso son mecanismos que se utilizan en la financiación de transacciones comerciales internacionales para asegurar los recibos de facturas y cuentas por cobrar impagas.
• La definición de factoring es la siguiente: factoring es una transacción financiera en la que las empresas venden sus cuentas por cobrar a instituciones financieras conocidas como factores a una tasa de descuento.
• Hay una serie de tipos de factoring que incluyen, factoring sin recurso, factoring con recurso, factoring de exportación, factoring de deuda, factoring comercial y factoring inverso.
• La confiscación es muy similar a la factorización en que las cuentas por cobrar son compradas por un decomiso con descuento, lo que brinda seguridad de pago a la empresa.
• Mientras que el factoraje se ocupa de las cuentas por cobrar de bienes ordinarios, el decomiso trata de bienes de capital, materias primas y principalmente transacciones de alto valor.
• Con respecto al período de crédito, el factoraje es para cuentas por cobrar a corto plazo que generalmente vencen dentro de los 90 días, mientras que el decomiso es para cuentas por cobrar a más largo plazo que generalmente se extienden hasta cinco años.
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