IRA Roth vs IRA tradicional
La planificación de la jubilación es una parte importante en la vida de todos. Uno no puede simplemente comenzar un plan de la noche a la mañana sin un conocimiento adecuado sobre los planes disponibles. Pero ante todo, uno debe tener la motivación para comenzar un plan. Es importante conocer las herramientas de planificación de la jubilación y sus beneficios para decidir cuánto ahorrar y las mejores formas de hacerlo.
Hay 11 tipos de planes de jubilación, pero los dos más populares son el IRA tradicional y el IRA Roth.
Un arreglo de jubilación individual, o IRA, es un plan de ahorro personal según la ley de los EE. UU., Que permite ahorrar dinero mientras se gana para la jubilación y ofrece ventajas fiscales.
Una vez que se decide abrir un Acuerdo de jubilación individual, o IRA, es necesario decidir el tipo de IRA adecuado para ellos; ya sea para abrir una IRA Roth o una IRA tradicional o ambas, ya que esto implica grandes consecuencias financieras. Aquí estamos tratando de dar algunos datos importantes para la toma de decisiones comparando y diferenciando ambos planes.
IRA tradicional
La IRA original (a veces denominada IRA ordinaria o regular) se denomina "IRA tradicional".
En la IRA tradicional, uno puede deducir algunas o todas sus contribuciones a la IRA de la renta imponible y también puede ser elegible para un crédito fiscal equivalente a un porcentaje de la contribución. Las cantidades en IRA, incluidas las ganancias, generalmente no se gravan hasta que se distribuyen.
Los montos que retira de su IRA están sujetos a impuestos total o parcial en el año en que los retira. Si solo hizo una contribución deducible, es decir, si ya obtuvo una deducción de impuestos por su contribución de participante de IRA, entonces los retiros están completamente sujetos a impuestos.
Puede configurar una cuenta IRA tradicional en cualquier momento y hacer contribuciones a una cuenta IRA tradicional si tenía menos de 70 años y medio al final del año fiscal y usted (o su cónyuge, si presenta una declaración conjunta) recibió una compensación imponible. tales como sueldos, salarios, comisiones, propinas, bonificaciones o ingresos netos del trabajo por cuenta propia. La pensión alimenticia imponible (asignaciones) y los pagos de manutención separados recibidos por una persona se tratan como compensación a los fines de la IRA.
La compensación no incluye ganancias y ganancias de la propiedad, tales como ingresos por alquiler, ingresos por intereses y dividendos o cualquier monto recibido como ingreso por pensión o anualidad, o como compensación diferida.
Si tanto usted como su cónyuge tienen compensación y son menores de 70½ años, cada uno de ustedes puede establecer una IRA. Ambos no pueden participar en la misma IRA. Si presenta una declaración conjunta, solo uno de ustedes debe recibir una compensación.
Puede tener una IRA tradicional, incluso si está cubierto por cualquier otro plan de jubilación. Sin embargo, es posible que no pueda deducir todas sus contribuciones si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación del empleador.
Puede configurar una IRA en un banco / institución financiera / fondo mutuo / compañía de seguros de vida o a través de su corredor de bolsa.
Las siguientes son dos ventajas de una IRA tradicional:
- Es posible que pueda deducir algunas o todas sus contribuciones, dependiendo de sus circunstancias.
- Generalmente, los montos en su IRA, incluidas las ganancias y ganancias, no se gravan hasta que se distribuyen.
Roth IRA
Una IRA Roth es un tipo especial de plan de jubilación individual según la ley de los EE. UU. Que generalmente no está gravado, siempre que se cumplan ciertas condiciones. El nombre Roth IRA se le dio a su principal patrocinador legislativo, el difunto senador William Roth de Delaware.
Una cuenta IRA Roth difiere de la IRA tradicional en las exenciones fiscales; a diferencia de la contribución deducible a una IRA tradicional, una contribución Roth IRA nunca es deducible. Más bien, Roth IRA ofrece exención de impuestos sobre el retiro del plan durante la jubilación.
Además, todas las distribuciones calificadas están libres de impuestos, pero al igual que cualquier otro plan de jubilación, las distribuciones no calificadas de una cuenta IRA Roth pueden estar sujetas a una multa al retirarlas.
Una distribución calificada es el retiro que se toma al menos cinco años después de establecer su primera Roth IRA y cuando tiene 59.5 años o si está discapacitado o usa el retiro para comprar una primera casa o fallecido (en cuyo caso el beneficiario cobra).
Esta es una ventaja que puede tener Roth IRA en comparación con una IRA tradicional.
Se pueden hacer contribuciones a su Roth IRA después de que cumpla 70 años y medio y puede dejar cantidades en su Roth IRA mientras viva.
Una IRA Roth puede ser una Cuenta de Jubilación Individual o una Anualidad de Jubilación Individual y está sujeta a las mismas reglas que se aplican a una IRA tradicional, con pocas excepciones.
Una cuenta de jubilación individual es una cuenta fiduciaria o de custodia establecida en los Estados Unidos para el beneficio exclusivo de usted o sus beneficiarios. La cuenta se crea mediante un documento escrito. El documento debe demostrar que la cuenta cumple con todos los siguientes requisitos.
- El fideicomisario o custodio debe ser un banco, una cooperativa de crédito con seguro federal, una asociación de ahorro y préstamo o una entidad aprobada por el IRS para actuar como fideicomisario o custodio.
- El fideicomisario o custodio generalmente no puede aceptar contribuciones superiores a la cantidad deducible del año. Sin embargo, las contribuciones de transferencia y las contribuciones del empleador a una pensión de empleado simplificada (SEP) pueden ser más que esta cantidad.
- Las contribuciones, excepto las contribuciones transferidas, deben ser en efectivo. Consulte Traspasos, más adelante.
- Debe tener un derecho irrevocable a la cantidad en todo momento.
- El dinero de su cuenta no se puede utilizar para comprar una póliza de seguro de vida.
- Los activos de su cuenta no se pueden combinar con otra propiedad, excepto en un fondo fiduciario común o un fondo de inversión común.
- Debe comenzar a recibir distribuciones antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumpla 70½ años.
Anualidad de jubilación individual
Puede configurar una anualidad de jubilación individual comprando un contrato de anualidad o un contrato de dotación de una compañía de seguros de vida.
Se debe emitir una anualidad de jubilación individual a su nombre como propietario, y usted o sus beneficiarios que le sobreviven son los únicos que pueden recibir los beneficios o pagos.
Una anualidad de jubilación individual debe cumplir con todos los siguientes requisitos.
- Su interés total en el contrato no debe ser perdido.
- El contrato debe estipular que no se puede transferir ninguna parte del mismo a ninguna persona que no sea el emisor.
- Debe haber primas flexibles para que, si cambia su compensación, también cambie su pago. Esta disposición se aplica a los contratos emitidos después del 6 de noviembre de 1978.
- El contrato debe estipular que las contribuciones no pueden ser más que el monto deducible para una IRA para el año, y que debe usar cualquier prima reembolsada para pagar primas futuras o para comprar más beneficios antes del final del año calendario posterior al año en el que recibe el reembolso.
- Las distribuciones deben comenzar el 1 de abril del año siguiente al año en que cumpla 70½ años.
Para ser una cuenta IRA Roth, la cuenta o anualidad debe designarse como una IRA Roth cuando se configura.
Uno puede contribuir a una IRA tradicional o Roth IRA o ambas. Pero las contribuciones totales a cualquiera de los planes no pueden exceder los ingresos del trabajo de la persona.
Para resumir;
En la IRA tradicional, el impuesto es deducible, lo que significa que el dinero que deposita en su IRA no se grava hasta que retire ese dinero muchos años después. En efecto, su depósito crecerá libre de impuestos a lo largo de los años y cuando y solo cuando finalmente retire el dinero para su jubilación (es decir, después de los 59 años y medio), se le aplicará la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.
Pero si retira los fondos antes de los 59 años y medio, tendrá que pagar impuestos sobre la renta y una multa del 10% sobre las ganancias acumuladas. Pero, si sus retiros son para pagar gastos excepcionales aceptados, entonces no se aplicará la multa del 10% por retiro anticipado.
Las contribuciones Roth IRA nunca son deducibles de impuestos. Más bien, Roth IRA ofrece exención de impuestos sobre el retiro del plan durante la jubilación.
Además, Roth IRA permite una gran flexibilidad al permitir distribuciones calificadas libres de impuestos sin penalización antes de la edad de jubilación. Por ejemplo, los compradores de vivienda por primera vez pueden obtener $ 10,000 en ganancias libres de multas y libres de impuestos si el dinero ha estado en la cuenta IRA Roth durante al menos cinco años fiscales. También hay algunas pausas para el gasto en educación.
